Цели эмиссии, проводимой банком:

• привлечение средств для формирования или увеличения ус­тавного капитала банка соответственно требованиям ЦБ РФ;
• создание механизма формирования рыночных цен на ак­ции и облигации банка;
• формирование ресурсной базы банков за счет выпуска дол­говых ценных бумаг;
• повышение ликвидности банка, баланса банка;
• укрепление имиджа банка как надежного, финансово ста­бильного кредитного института
• оформление организационно-правового статуса банка в качестве акционерного общества;
• предоставление дополнительных услуг клиентам на основе выпуска обращающихся инструментов рынка ценных бу­маг, расширяющих возможности инвестирования;
• секьюритизация активов.

Эмиссия банком ценных бумаг имеет ряд особенностей:

• в качестве регистрационного органа выступает Банк России и его учреждения;
• к банкам как эмитентам предъявлены дополнительные требования, определяющие удовлетворительность их фи­нансового состояния.

Правила выпуска ценных бумаг коммерческими банками регулируются Инструкцией Банка России от 10.03.06 № 128-И «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитны­ми организациями на территории Российской Федерации».

Коммерческий банк может выпускать:

Выпуски эмиссионных ценных бумаг банков подлежат государственной регистрации в Банке России. Банк, создан­ный в форме акционерного общества, формирует свой устав­ный капитал из номинальной стоимости акций, приобретен­ных акционерами. При этом уставом банка должны быть оп­ределены количество, номинальная стоимость акций, приобретенных акционерами (размещенные акции), и права, предоставляемые этими акциями.

Уставом кредитной организации могут быть определены порядок и условия размещения обществом объявленных ак­ций. Так, новая эмиссия акций может осуществляться лишь после полной оплаты акционерами всех ранее размещенных кредитной организацией акций. Номинальная стоимость ак­ций должна выражаться в российских рублях.

Банк может выпускать обыкновенные и привилегиро­ванные акции:

• обыкновенные акции независимо от порядкового номера и времени выпуска должны иметь одинаковую номинальную стоимость и предоставлять их владельцам одинаковый объ­ем прав.

• номинальная стоимость размещенных привилегированных акций не должна превышать 25% от зарегистрированного уставного капитала кредитной организации.

Эмиссионная деятельность коммерческих банков вклю­чает ряд этапов.

Первый этап

Решение о выпуске ценных бумаг принимается тем ор­ганом кредитной организации, который имеет соответствую­щие полномочия согласно законодательству Российской Фе­дерации и уставу кредитной организации (либо общим соб­ранием акционеров, либо Наблюдательным советом банка).

Чтобы получить право выпускать ценные бумаги, банк должен:

Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в кредитную организацию, и права вкладчика (держателя сер­тификата) на получение по истечении установленного срока вклада и обусловленных в сертификате процентов в кредитной организации, выдавшей сертификат, или в любом ее филиале.

Выпуск банковских сертификатов совершается на осно­вании Условий выпуска и обращения банковских сертифика­тов, утвержденных правлением банка и прошедших в уста­новленном порядке согласование с Банком России. Сертифи­каты выпускаются в рублях и иностранной валюте с любыми сроками платежа на взаимовыгодных условиях.

Обязательные реквизиты сертификата:

1. наименование «сберегательный (или депозитный) серти­фикат»;
2. номер и серия сертификата;
3. дата внесения депозита или сберегательного вклада;
4. размер вклада или депозита, оформленного сертификатом (прописью и цифрами);
5. безусловное обязательство кредитной организации вер­нуть сумму, внесенную в депозит или на вклад;
6. дата востребования суммы по сертификату;
7. ставка процента за пользование депозитом или вкладом;
8. сумма причитающихся процентов;
9. наименование, местонахождение и корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России;
10. для именного сертификата: наименование и местонахож­дение вкладчика-юридического лица и Ф. И. О. и пас­портные данные для физического лица;
11. подписи двух лиц, уполномоченных банком на подписа­ние такого рода обязательств, скрепленные печатью банка.

Отсутствие в тексте бланка сертификата какого-либо из обязательных реквизитов делает этот сертификат недействи­тельным. Бланк сертификата должен содержать также все ус­ловия выпуска, оплаты и обращения сертификата (условий и порядка уступки прав требования по сертификату).

Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. В чековых от­ношениях участвуют три лица: чекодатель, плательщик и че­кодержатель (ремитент). Круг этих лиц может быть расширен в результате передачи чека по индоссаменту или предостав­ления гарантии платежа по чеку (аваль).

Особенности чеков:

• в качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков;
• чек оплачивается за счет средств чекодателя;
• платеж по чеку может быть гарантирован полностью или частично посредством аваля;
• чеки могут быть выпущены как юридическими, так и фи­зическими лицами;
• срок хождения чека на территории России строго лимити­руется. В течение этого срока, в любой день чек оплачива­ется по предъявлению его держателем в банк-плательщик;
• чеки могут выпускаться сериями (т. е. иметь стандартное содержание, стандартные условия, последовательную се­рийность и т. д.).

Обязательные реквизиты чеков:

• наименование «чек», включенное в текст документа;
• поручение плательщику выплатить определенную денеж­ную сумму;
• наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;
• указание валюты платежа;
• указание даты и места составления чека;
• подпись лица, выписавшего чек, - чекодателя.

Отсутствие в документе какого-либо из указанных рек­визитов лишает его силы чека. Чек, не содержащий указание места его составления, рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя. Указание о процентах считает­ся ненаписанным.